南寧軌道交通運營有限公司2021年至2022年物資管理內控建設及執行情況專項審計項目
第二次比選公告

南寧軌道交通集團有限責任公司需對南寧軌道交通運營有限公司2021年至2022年物資管理內控建設及執行情況開展專項審計，本次項目上限控制價為76,000.00元（含稅），71,698.11元（不含稅）。根據本集團公司要求，現就本次項目進行公開比選，歡迎符合條件的會計師事務所參與比選。

一、項目內容

對南寧軌道交通運營有限公司2021年至2022年物資管理內控建設及執行情況開展審計，包括內控建設的合法合規合理性及執行的效率效果等情況，作出客觀公正、實事求是的評價，包括但不僅限于以下內容：

（一）關注南寧軌道交通運營有限公司物資采購、驗收、領用、盤點、處置等全流程相關制度的建立健全情況，設計是否合理，與采購相關的內部控制是否等到有效執行；

（二）關注采購環節相關崗位設置是否符合不相容崗位相互分離的原則。

（三）關注物資采購計劃編制、執行及變更的合規性、合理性、及時性，是否存在采購計劃編制、執行及變更流程不符合規章制度的情形；是否存在計劃安排不合理導致短缺、積壓可能導致企業生產停滯或資源浪費的情形，是否存在不及時編制或執行采購計劃等人為制造緊急采購等情形；

（四）關注采購方式是否符合相關規定，采購方式選擇的決策流程是否符合內部控制指引的規定；

（五）關注評標或評審人員的選定、資質、專業、數量等是否符合相關規定；

（六）關注評標或評審程序的合法合規性，是否按法律法規、公司規章制度對投標人資格、投標文件等進行審查，是否存在圍標、串標等損害南寧軌道交通運營有限公司利益等情形，評標或評審的過程和成果記錄是否完整；

（七）關注驗收流程的合法合規性，驗收人員組成是否符合不相容崗位互相分離原則，是否按合同約定的品牌、規格型號、數量、質量等要素驗收，相關驗收人員簽字是否齊全，驗收入庫登記是否正確；

（八）關注物資存放和移動是否符合相關規定，管理職責是否清晰、制衡，是否存在非物資管理、監督、倉儲人員在未經授權情況下接觸物資等情形；

（九）關注物資領用手續是否完整，計量計價是否準確，賬務處理是否正確，成本消耗是否存在異常；

（十）關注物資盤點程序是否符合相關規定，盤點人員組成是否合規合理，組織實施是否有序，盤盈盤虧處置是否符合規定，盤點各環節的審核簽字手續是否完備，是否按規定出具盤點報告等；

（十一）關注損壞、廢舊等物資的管理是否符合相關規定，對具有回收價值的物資或危舊物資，存放保管是否安全，處置是否合法合規合理；

（十二）物資各歸口管理部門、生產技術部、財務部的物資臺賬登記是否完整、連續，賬賬是否相符；

（十三）是否存在長期積壓、大量在途物資情形，并分析形成原因；

（十四）其他涉及物資管理的合法合規合理情況；

（十五）集團公司關注的其他事項情況。

二、比選申請人資格要求

比選申請人為中華人民共和國境內依法設立的法人或其他組織，必須持有合法有效的財政部門頒發的會計師事務所執業證書。沒有處于被行政主管部門或業主取消比選申請資格的處罰期內，且沒有處于被責令停業，財產被接管、破產狀態；比選申請截止時間前3年內沒有騙取中選、嚴重違約或重大質量安全責任事故的情況。若以分支機構參與投標，必須出具總部授權參與證明。本次比選不接受聯合體報價，母、子公司只允許其中一家公司參與比選申請；同一法人代表，只接受一家參與比選申請。

三、比選文件的獲取

本項目不發放紙質文件，比選申請人自行在南寧軌道交通集團有限責任公司官網(http://m.sh-hsp.com/)的招標招商中的招標公告處下載比選文件（見本公告附件）。

四、比選時間、地點

（一）時間：2023年05月29日上午09:00

（二）地點：廣西南寧市云景路69號南寧軌道交通集團有限責任公司A2棟104會議室

五、比選人聯系方式

聯系地址：廣西南寧市云景路69號

聯系人：審計部/監事會工作部 鄧工 ；

電話：2332828/2778323；

郵箱：nngdsjb902@163.com

附件：南寧軌道交通運營有限公司2021年至2022年物資管理內控建設及執行情況專項審計項目第二次比選文件

2 南寧軌道交通運營有限公司2021年至2022年物資管理內控建設及執行情況專項審計項目第二次比選文件.docx